Savoir comment réduire ses impôts peut être très avantageux pour vos finances personnelles.
La pression fiscale étant toujours aussi forte en France, les contribuables essaient de trouver, du mieux qu’ils le peuvent, des solutions pour réduire le montant de leur impôt sur le revenu.
De nombreuses possibilités existent pour diminuer le montant de la facture fiscale. Avec un nombre considérable d’informations présentes sur internet, tout le monde a la possibilité, aujourd’hui, de trouver des solutions simples et accessibles pour réduire ses impôts.
Après avoir fait un point sur la différence entre une réduction d’impôt, un crédit d’impôt et une déduction fiscale, je vous présenterai 7 solutions simples à mettre en oeuvre pour défiscaliser.
Différence entre réduction d’impôt, crédit d’impôt et déduction fiscale
Avant de savoir comment réduire ses impôts, il est important d’expliquer les principales différences entre la réduction d’impôt, le crédit d’impôt et la déduction fiscale.
En France, vous pouvez obtenir différents types d’avantages fiscaux sur votre déclaration de revenus :
- Une réduction d’impôt
- Un crédit d’impôt
- Une déduction fiscale
La réduction d’impôt, comme son nom l’indique, vient se déduire du montant de votre impôt. Ce dernier est calculé selon le barème progressif en fonction des différentes tranches marginales d’imposition (11%, 30%, 41% et 45%). Une réduction d’impôt ne vous sera jamais restituée.
Le crédit d’impôt vient également se déduire du montant de votre impôt. Toutefois, si le montant du crédit d’impôt est supérieur au montant de l’impôt à payer, la différence vous sera remboursée par le fisc.
Il faut noter que l’administration fiscale ne vous remboursera pas de sommes inférieures à 8€.
Enfin, la déduction fiscale, qui est moins connue, vient en déduction du montant de votre revenu global. C’est une déduction qui est appliquée avant le calcul de votre impôt lors de la déclaration de revenus annuelle.
On peut citer comme déduction fiscale, par exemple, l’abattement pour les frais professionnels, les versements effectués sur un plan d’épargne retraite (PER) ou encore les pensions versées à des enfants majeurs, mineurs ou ascendants.
Ce qui est intéressant avec les déductions fiscales, c’est que les montants déductibles ne sont pas forcément plafonnés. L’économie d’impôt potentiel est souvent plus intéressante que pour une réduction d’impôt « classique ».
L’immobilier
L’immobilier représente une bonne opportunité pour réduire ses impôts. En effet, investir dans la « pierre » permet de bénéficier d’avantages fiscaux intéressants.
Différents dispositifs de défiscalisation vous sont ouverts, que ce soit dans le neuf ou dans l’ancien, ou encore que votre bien locatif soit meublé ou non.
Dans le cadre d’un investissement dans un bien loué vide de meubles, vous avez la possibilité de déduire le déficit foncier (dans le limite de 10 700€ / an) généré par ce logement. C’est souvent le cas lorsqu’il y a des travaux à réaliser dans le bien en question.
De plus, l’Etat a créé différents dispositifs de défiscalisation favorisant l’investissement immobilier. Parmi tous ces dispositifs, on peut citer notamment la loi Pinel, la loi Denormandie, la loi Malraux, la loi Cosse, la loi Censi-Bouvard ou encore les règles relatives aux monuments historiques.
Enfin, investir dans l’immobilier en meublé peut être aussi très intéressant fiscalement. Le régime fiscal de la Location Meublée Non Professionnelle (LMNP) est vraiment avantageux dans le sens où il vous permet de déduire l’amortissement comptable de votre bien locatif.
Le choix d’un dispositif de défiscalisation immobilière dépend à la fois de votre profil, de vos envies, de vos objectifs d’investissement mais aussi de votre stratégie patrimoniale.
Si vous souhaitez avoir plus d’informations pour savoir comment réduire ses impôts en investissant dans l’immobilier, j’ai écrit un guide qui recense l’ensemble des régimes fiscaux de l’immobilier locatif. Vous pouvez le recevoir en vous rendant sur cette page.
Les travaux dans la résidence principale
En tant que propriétaire de votre résidence principale, vous pouvez bénéficier d’avantages fiscaux lorsque vous faites des travaux d’amélioration dans votre logement.
Les travaux d’amélioration du bien doivent, en premier lieu, avoir un impact écologique et vous permettre de faire des économies d’énergie. Cela peut être par exemple des travaux d’isolation (ex : toiture) ou encore le changement de votre système de chauffage (ex : poêle à granulés) .
L’État a mis en place récemment le dispositif MaPrimeRénov’ qui est une aide destinée aux propriétaires réalisant des travaux de rénovation énergétique dans leur résidence principale.
Si vous souhaitez avoir plus d’information sur cette aide de l’Etat, n’hésitez pas à aller lire l’article suivant : MaPrimeRénov’ – l’aide pour la rénovation énergétique.
Enfin, les travaux bénéficiant d’avantages fiscaux peuvent concerner aussi des installations adaptés aux personnes âgées ou aux personnes handicapées. En réalisant ce type de travaux dans votre résidence principale, vous bénéficierez d’un crédit d’impôt.
La pierre papier (FCPI ou FIP)
Pour réduire votre impôt, investir dans des fonds communs de placement pour l’innovation (FCPI) ou des fonds d’investissement de proximité (FIP) peut être une bonne option.
Ces dispositifs de pierre papier sont destinés avant tout au développement de sociétés non cotées à vocation immobilière.
En souscrivant à des FCPI ou FIP, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 18% ou 25% des versements que vous effectuez sur le support en question. Il faut noter que vous êtes plafonné à 12 000€ de versements pour une personne seule ou 24 000 € pour un couple (marié et soumis à imposition commune).
Enfin, il est important de garder en tête le délai de conservation des parts de 5 ans. En effet, vous devez conserver les parts de FCPI ou FIP au moins 5 ans pour pouvoir bénéficier de la réduction d’impôt. Dans le cas contraire, vous devrez rembourser cette réduction d’impôt au fisc.
Le PEA
Le plan d’épargne en actions (PEA) est un bon outil pour diversifier vos placements et réduire le montant de votre impôt. Avec le PEA, vous pouvez investir dans des actions cotées en bourse assez facilement.
Détenir un PEA vous exonère fiscalement des plus-values que vous réalisez lorsque vous détenez ce compte depuis plus de 5 ans. De plus, il n’y a aucune obligation de faire des versements régulièrement. Enfin, vous pouvez y verser un montant maximum de 150 000€.
L’assurance-vie
L’assurance-vie est un des placements les plus appréciés par les Français. C’est totalement justifié dans le sens où il y a de nombreux avantages fiscaux malgré des taux d’intérêts en baisse.
Premièrement, durant toute la durée de vie de votre contrat d’assurance-vie, vous êtes exonéré d’impôt sur les intérêts capitalisés.
La durée de détention est importante à prendre en compte. En effet, il faut conserver au moins 8 ans son contrat d’assurance-vie pour bénéficier pleinement des avantages fiscaux.
A l’issue de ce délai de 8 ans de détention, tous les retraits et rachats que vous effectuez sur votre contrat sont exonérés d’impôt. Toutefois, les 4 premières années, ils seront taxés à 35 % puis à 15 % entre la cinquième et la huitième année.
En souscrivant à un contrat d’assurance-vie, vous pouvez bénéficier d’un abattement sur les plus-values réalisées. Le montant de l’abattement pour une personne seule est de 4 600€. Pour un couple, le montant de l’abattement est de 9 200€. Enfin, l’application de cet abattement est possible seulement après 8 ans de détention de votre contrat d’assurance-vie.
Pensez à ouvrir votre compte d’assurance-vie le plus tôt possible pour bénéficier du délai de détention de 8 ans.
Pour aller plus loin sur ce sujet, l’article suivant devrait vous intéresser : comment sont imposés les produits des contrats d’assurance-vie ?
Le PER
Le plan d’épargne retraite (PER) est un placement très intéressant pour préparer votre retraite et diversifier votre patrimoine. Il
Le PER vient en remplacement des anciens PERCO, loi Madelin ou encore PERP. Il permet d’unifier l’ensemble des plans d’épargne retraite.
il vous permet notamment de bénéficier d’une déduction fiscale sur les versements que vous effectuez sur ce plan. Toutefois, il fait avoir conscience que les montants placés sont bloqués jusqu’au départ en retraite. Il existe tout de même des cas de déblocage anticipé qui permettent de récupérer les fonds avant l’âge de départ en retraite.
Dans l’article suivant, je rentre plus en détail sur le fonctionnement du PER avec notamment les différents cas de déblocage anticipé : Plan d’épargne retraite : le nouveau PER.
Employer un salarié à domicile
Employer un salarié à domicile va vous libérer de certaines tâches fastidieuses mais vous permettra également d’obtenir un crédit d’impôt.
Ce sont principalement les services à la personne qui ouvrent droit au crédit d’impôt. Vous pourrez retrouver sur le site gouvernemental des services à la personne la liste des activités concernées.
En employant un salarié à domicile, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt de 50% sur les dépenses engagées (déduction faite des aides reçues). Les dépenses ouvrant droit au crédit d’impôt sont plafonnées à 12 000€ par an. De plus, il est possible de bénéficier d’une majoration de plafond de 1 500€ dans les cas suivants :
- Enfant à charge;
- Membre de votre foyer âgé de plus de 65 ans;
- Ascendant de plus de 65 ans;
A partie de 2022, le crédit d’impôt vous sera versé en totalité en début d’année. Dans l’attente de la loi de Finances, cette information reste à confirmer.
Si vous souhaitez avoir plus d’informations sur cet avantage fiscal, n’hésitez pas à aller lire l’article sur le crédit d’impôt pour l’emploi d’un salarié à domicile.
Toutes les astuces que je vous ai présentées dans cet article vous permettront de réduire sensiblement le montant de votre impôt. Pour ceux qui choisissent l’immobilier, c’est un moyen intéressant de se construire un patrimoine en payant peu voire pas du tout d’impôt.
Toutes ces solutions de défiscalisation sont simples à mettre en œuvre et accessibles à tous. Bien évidemment, il existe d’autres astuces pour réduire le montant de votre impôt. Ce sujet pourrait faire l’objet d’un livre entier, tant il est riche.
Malgré tout, en utilisant les dispositifs présentés dans cet article, vous aurez de la matière pour, à la fois, réduire votre imposition et développer de manière pérenne votre patrimoine.
